Регионы

Размер шрифта AA

УФК по Липецкой области
официальный сайт
Предыдущая версия сайта

Расширенный поиск

Отдел внутреннего контроля и аудита

Приложение № 7

УТВЕРЖДЕНО

приказом Управления Федерального

казначейства по Липецкой области

от 30.06.2017 № 193 о/д

ПОЛОЖЕНИЕ

об отделе внутреннего контроля и аудита

Управления Федерального казначейства по Липецкой области

Раздел I. Общие положения

1.1. Отдел внутреннего контроля и аудита Управления Федерального казначейства по Липецкой области (далее - Отдел внутреннего контроля и аудита) является структурным подразделением Управления Федерального казначейства по Липецкой области (далее - Управление), создается и ликвидируется приказом руководителя Управления.

1.2. Отдел внутреннего контроля и аудита осуществляет свою деятельность во взаимодействии со структурными подразделениями Управления, управлениями Федерального казначейства, территориальными органами федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации, органами исполнительной власти субъекта Российской Федерации, органами местного самоуправления, организациями и гражданами.

1.3. В своей деятельности Отдел внутреннего контроля и аудита руководствуется:

- законодательством Российской Федерации;

- Положением об Управлении Федерального казначейства по Липецкой области;

- приказами, указаниями и распоряжениями руководителя Управления;

- настоящим Положением.

Раздел II. Задачи

2.1. Задачами Отдела внутреннего контроля и аудита являются:

2.1.1. Осуществление в установленном порядке внутреннего контроля и внутреннего аудита деятельности структурных подразделений Управления;

2.1.2. Организация внутреннего контроля в Управлении;

формирование отчетности о контрольной и аудиторской деятельности Управлении;

2.1.3. Организация управления внутренними (операционными) казначейскими рисками;

2.1.4. Проведение анализа исполнения бюджетных полномочий органов государственного (муниципального) финансового контроля, являющихся органами (должностными лицами) исполнительной власти субъектов Российской Федерации (местных администраций).

Раздел III. Структура и организация деятельности

3.1. Руководство Отделом внутреннего контроля и аудита осуществляется начальником отдела. Начальник отдела назначается на должность руководителем Управления в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2004 г. № 79-ФЗ
«О государственной гражданской службе Российской Федерации» и находится в его непосредственном подчинении.

В отсутствие начальника отдела (командирование, отпуск, временная нетрудоспособность и т.д.) общее руководство Отделом внутреннего контроля и аудита осуществляет заместитель начальника отдела или сотрудник Отдела внутреннего контроля и аудита в соответствии с утвержденным в установленном порядке должностным регламентом и на основании приказа Управления.

3.2. Штатная численность сотрудников Отдела внутреннего контроля и аудита утверждается руководителем Управления по представлению начальника отдела.

3.3. Сотрудники Отдела внутреннего контроля и аудита назначаются на должности и освобождаются от должностей руководителем Управления в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2004 г. № 79-ФЗ
«О государственной гражданской службе Российской Федерации».

Раздел IV. Функции

4.1. Отдел внутреннего контроля и аудита выполняет следующие функции:

4.1.1. Организует и осуществляет в установленном порядке внутренний контроль соответствия деятельности структурных подразделений Управления по исполнению государственных функций и полномочий требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации, правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов, регламентирующих деятельность Управления, и принятых управленческих решений в установленной сфере деятельности (далее-внутренний последующий контроль), а также внутренний аудит эффективности и надежности внутреннего контроля, осуществляемого методами «самоконтроль» и «контроль по уровню подчиненности», «смежный контроль» достоверности отчетности, включая бюджетную, в том числе:

осуществляет планирование контрольной и аудиторской деятельности в Управлении, за исключением деятельности по внутреннему контролю, осуществляемому методами «самоконтроль» и «контроль по уровню подчиненности», «смежный контроль»;

организует и осуществляет проверки деятельности структурных подразделений Управления;

обеспечивает в установленном порядке формирование и направление руководству Управления отчетности о контрольной и аудиторской деятельности;

осуществляет в пределах своей компетенции контроль за своевременностью и полнотой устранения выявленных нарушений в деятельности структурных подразделений Управления.

4.1.2. В пределах своей компетенции готовит в установленном порядке и по итогам проведенных контрольных и аудиторских мероприятий предложения и рекомендации:

по устранению и/или предупреждению в дальнейшем нарушений законодательства Российской Федерации;

по совершенствованию функциональной структуры и технологического процесса обеспечения исполнения федерального бюджета, кассового обслуживания исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в Управлении, по совершенствованию деятельности Управления и его структурных подразделений по исполнению установленных полномочий, по повышению экономности и результативности деятельности в Управлении;

по совершенствованию систем внутреннего последующего контроля и внутреннего аудита, по повышению эффективности внутреннего контроля, осуществляемого методами «самоконтроль» и «контроль по уровню подчиненности», «смежный контроль», управления внутренними (операционными) казначейскими рисками в Управлении;

по повышению эффективности использования бюджетных средств и государственного имущества.

4.1.3. Осуществляет в пределах своей компетенции организацию управления внутренними (операционными) казначейскими рисками в Управлении.

4.1.4. Проводит в установленном порядке анализ исполнения бюджетных полномочий органов государственного (муниципального) финансового контроля, являющихся органами (должностными лицами) исполнительной власти субъектов Российской Федерации (местных администраций).

4.1.5. Осуществляет в рамках возбуждения дел об административных правонарушениях подготовку процессуальных и иных документов, а также составление протоколов об административных правонарушениях.

4.1.6. Осуществляет в установленном порядке оценку эффективности функционирования системы управления внутренними (операционными) казначейскими рисками в Управлении.

4.1.7. Осуществляет в установленном порядке сбор, обобщение информации, полученной от других структурных подразделений Управления о выявленных внутренних (операционных) казначейских рисках, подготовку и направление в Федеральное казначейство отчетности по управлению внутренними (операционными) казначейскими рисками, а также предложений по актуализации классификаторов внутренних (операционных) казначейских рисков.

4.1.8. Осуществляет в пределах своей компетенции организацию внутреннего контроля в Управлении.

4.1.9. Обеспечивает в установленном порядке формирование и направление в Федеральное казначейство отчетности о контрольных и аудиторских мероприятиях, проводимых в Управлении, информации о результатах деятельности Отдела внутреннего контроля и аудита, иной запрашиваемой Федеральным казначейством информации по вопросам, относящимся к компетенции Отдела внутреннего контроля и аудита.

4.1.10. Осуществляет в установленном порядке координацию взаимодействия Управления с контрольно-счетным органом субъекта Российской Федерации (контрольно-счетными органами муниципальных образований), правоохранительными органами, а также с иными органами и организациями в установленной сфере деятельности.

4.1.11. Обеспечивает своевременное и полное рассмотрение обращений организаций и граждан в пределах компетенции Отдела внутреннего контроля и аудита и в соответствии с поручением руководителя Управления (заместителя руководителя Управления), подготавливает проекты ответов заявителям по указанным обращениям в установленный законодательством Российской Федерации срок.

4.1.12. Осуществляет в пределах компетенции Отдела внутреннего контроля и аудита ведения делопроизводства.

4.1.13. Осуществляет внутренний контроль соответствия деятельности Отдела внутреннего контроля и аудита по исполнению государственных функций и полномочий требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации, правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов, регламентирующих деятельность Управления, а также принятых управленческих решений в пределах компетенции Отдела внутреннего контроля и аудита.

4.1.14. Взаимодействует в пределах компетенции со структурными подразделениями Управления, центрального аппарата Федерального казначейства, МОУ ФК, территориальными подразделениями федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации, органами исполнительной власти субъекта Российской Федерации, органами местного самоуправления.

4.1.15. Осуществляет организацию ведения нормативно - справочной информации, относящейся к функциям Отдела внутреннего контроля и аудита.

4.1.16. Осуществляет в соответствии с законодательством Российской Федерации работы по комплектованию, хранению, учету и использованию документов, образовавшихся в ходе деятельности Отдела внутреннего контроля и аудита.

4.1.17. Обеспечивает в пределах компетенции Отдела внутреннего контроля и аудита выполнения норм и требований по защите сведений, составляющих государственную тайну, сведений ограниченного доступа, не составляющих государственную тайну, а также сведений ограниченного распространения, в случае, если предполагается защищать также и информацию ограниченного распространения с пометкой «Для служебного пользования».

4.1.18. Обеспечивает исполнение технологических регламентов Федерального казначейства, относящихся к функциям Отдела внутреннего контроля и аудита.

4.1.19. Участвует в тестировании и внедрении прикладного программного обеспечения, используемого при реализации функций Отдела внутреннего контроля и аудита.

4.1.20. Участвует в мероприятиях мобилизационной подготовки и гражданской обороны Управления.

4.1.21. Обеспечивает соблюдение требований охраны труда и правил противопожарного режима в пределах компетенции Отдела внутреннего контроля и аудита.

4.1.22. Поддерживает контент сайта Управления в сети Интернет в актуальном состоянии в пределах компетенции Отдела внутреннего контроля и аудита.

4.1.23. Участвует в подготовке проектов правовых актов, регламентирующих деятельность Управления по работе сайта Управления в сети Интернет.

4.1.24. Участвует в информационном обеспечении работы сайта Управления в сети Интернет в части соблюдения процедур и сроков публикации информации и размещение информации в разделах «Анонсы», «Новости», «Публикации».

4.1.25. Управляет в установленном порядке внутренними (операционными) казначейскими рисками в пределах компетенции Отдела внутреннего контроля и аудита.

4.1.26. Осуществляет иные функции в пределах компетенции Отдела внутреннего контроля и аудита.

Раздел V. Права

5.1. Отдел внутреннего контроля и аудита, осуществляя полномочия в установленной сфере деятельности, вправе:

5.1.1. Привлекать с согласия руководителя Управления сотрудников структурных подразделений Управления к подготовке проектов документов по вопросам, относящимся к компетенции Отдела внутреннего контроля и аудита, и необходимых для выполнения возложенных на Отдел внутреннего контроля и аудита задач и функций.

5.1.2. Запрашивать и получать в установленном порядке от структурных подразделений сведения и документы, необходимые для выполнения возложенных на Отдел внутреннего контроля и аудита задач;

5.1.3. Запрашивать и получать в установленном порядке от ответственных работников, проверяемых структурных подразделений Управления, письменные объяснения по вопросам, возникающим при осуществлении проверок.

5.1.4. Привлекать с согласия руководителя Управления сотрудников структурных подразделений Управления для решения задач внутреннего контроля и аудита.

5.1.5. Осуществлять иные полномочия в соответствии с возложенными на Отдел внутреннего контроля и аудита задачами.

5.2. Начальник отдела, осуществляя руководство Отделом внутреннего контроля и аудита, вправе:

5.2.1. Давать поручения (по согласованию с руководителем Управления) структурным подразделениям Управления и получать информацию от структурных подразделений Управления по вопросам, относящимся к компетенции отдела.

5.2.2. Участвовать в проводимых совещаниях в Управлении, других органах государственной власти по вопросам, входящим в компетенцию Отдела внутреннего контроля и аудита.

5.2.3. Вносить руководителю Управления предложения по совершенствованию деятельности Отдела внутреннего контроля и аудита.

5.2.4. Вносить руководителю Управления для дальнейшего направления в Федеральное казначейство предложения по совершенствованию законодательства Российской Федерации.

Раздел VI. Ответственность

6.1. На начальника отдела возлагается персональная ответственность за:

6.1.1. Надлежащее и своевременное выполнение задач и функций, предусмотренных настоящим Положением.

6.1.2. Своевременное исполнение поручений руководства.

6.1.3. Недопущение использования информации сотрудниками Отдела внутреннего контроля и аудита в неслужебных целях.

6.1.4. Распределение должностных обязанностей между сотрудниками Отдела внутреннего контроля и аудита.

6.1.5. Создание и обеспечение надлежащих условий работы для сотрудников Отдела внутреннего контроля и аудита.

6.1.6. Обеспечение сохранности имущества, находящегося в Отделе внутреннего контроля и аудита, и соблюдение правил пожарной безопасности.

6.1.7. Соблюдение сотрудниками Отдела внутреннего контроля и аудита своих должностных обязанностей, Служебного распорядка.

6.1.8. Визируемые и подписываемые документы.

6.2. Полномочия и ответственность начальника и сотрудников Отдела внутреннего контроля и аудита устанавливаются должностными регламентами.